Mobil: +36 20 922 3909   Telefon: +36 1 237 0317

Kérdése van? Hívjon!

+36 (20) 922-3909

Vagy keressen e-mailben

Pénzügyi és biztosítási hírek

Egészségpénztár adókedvezmény 2021

Magyarországon az egészség-, nyugdíj, valamint az önsegélyező pénztári befizetések a legnépszerűbb megtakarítási formáknak bizonyultak az elmúlt években. Ez nem meglepő, hiszen az egészségpénztár adókedvezmény 2021-ben is jelentősen növelheti a családi kasszát.

Az alábbi cikkben megmutatjuk, hogy mit kell tudni az egészségpénztári befizetések után igényelhető adókedvezményekről és a befizetett pénz felhasználási lehetőségeiről.

Mennyi a maximális egészségpénztár adókedvezmény 2021-ben

Hazánkban kiemelt állami támogatást kap az egészségpénztári megtakarítás, amely az öngondoskodás egyik rendkívül fontos eszköze.

Azon túl, hogy a befizetett összeg nagyon széles körben felhasználható, már csak az adóvisszatértés mértéke miatt is érdemes elgondolkodnia a tagságon minden magánszemélynek.

Mekkora ez az összeg valójában?

Az adó-visszatérítés mértéke az adott évi befizetések 20 százaléka, ami 150 ezer Forintban van maximalizálva. Ez a gyakorlatban azt jelenti, hogy a maximális kedvezmény kihasználásához az adóév végéig 750 ezer Forintot kell az egészségpénztári számlára befizetni. Ez havi 62.500 Ft megtakarítást jelent, ami már egész szépen gyarapítja a vagyonunkat.

Fontos tudni, hogy 2019 óta már nem csak a magánszemélyek egyéni befizetéseire jár az egészségpénztár adókedvezmény, hanem a munkáltatói befizetések (munkáltatói tagdíjátvállalás, adomány) után is. A munkáltatók jellemzően béren kívüli juttatás keretében biztosítják a pénztári hozzájárulást a munkavállalóik részére.

Kinek éri meg az egészségpénztári tagság

Az egészségpénztári tagságot mindenkinek érdemes megfontolnia, akinél felmerülhetnek egészségügyi kiadások.

Remek szolgáltatás, hogy a pénztári tagok közeli hozzátartozóinak az egészségügyi kiadásai is finanszírozhatóak az egészségpénztárakon keresztül. Ennek az a feltétele, hogy a hozzátartozók is be legyenek jelentve a pénztárnál.

Mi az egészségpénztár lényege

Az egészségpénztári tagok többnyire egészségügyi szolgáltatásokat vehetnek igénybe a befizetett összegből, melyekre sok esetben egyéb kedvezmények is járnak. A pénztárak a hozzájuk benyújtott számlák ellenében megtérítik az olyan egészségügyi kiadásokat, mint például: gyógyszervásárlás, szemüvegvásárlás, fogorvosi kezelés, nőgyógyászati/urológiai vizsgálat, babaápolási termékek stb.

Mire lehet még felhasználni a befizetett összeget

Sokan nem is tudják, de az egészségügyi szolgáltatások mellett számos egyéb szolgáltatás is létezik, amelyet ki lehet az egészségpénztári számláról fizetni. Ilyenek lehetnek például:

  • Beiskolázási támogatás
  • Gyermeknevelési támogatás
  • Temetési költségek
  • Lakáscélú jelzáloghitel törlesztésének támogatása
  • Gluténmentes élelmiszer vásárlása
  • Sporteszköz vásárlás
  • Vakvezető kutya ellátása
  • Természetgyógyászat
  • Otthoni gondozás
  • Idősgondozás

Az összes elszámolható szolgáltatásról az OTP Egészségpénztár honlapján tájékozódhat.

Ezen szolgáltatások finanszírozásánál fontos tudni, hogy a pénztári tagoknak az igényüket egy meghatározott időn belül be kell jelenteniük a pénztár felé. Ezen kívül a jogszabályi rendelkezések további egyéb feltételeket is meghatároznak, melyekről az egészségpénztáraknál lehet bővebb információt kapni.

Az egészségpénztári tagság további előnye

A befizetett összeg lekötése

Az eddig felsoroltak mellett további extra lehetőségei is vannak az egészségpénztári tagságnak. Ilyen például a számlán összegyűjtött pénz lekötése. A tagok dönthetnek úgy, hogy az egyéni számlájukon lévő összeget, van annak egy részét maximum 24 hónapra lekötik, így év végén további 10% adó visszatérítést vehetnek igénybe a lekötött mennyiség után.

A lekötés feltételei

  • A minimum leköthető összeg 10 000 Ft
  • A lekötés kezdete csak a kérvény beérkezését követő 5 munkanap utánra eshet
  • A 10%-os adó visszatérítés csak a minimum 24 hónapra lekötött összegnél vehető igénybe
  • A lekötésről kizárólag írásban lehet rendelkezni

Fontos kiegészítés azonban, hogy az összes pénztári adó-visszatérítés összege ezzel együtt sem haladhatja meg a 150 ezer forintot.

Adóvisszatérítés prevenciós szolgáltatás igénybevétele esetén

Ha a az ide vonatkozó jogszabályban meghatározott prevenciós szolgáltatást vettek igénybe a pénztártagok, a prevenciós célra felhasznált összeg után szintén 10 %-os adó-visszatérítést érvényesíthetnek.

Itt is fontos kiegészítés, hogy az összes pénztári adó-visszatérítés összege ezzel együtt sem haladhatja meg a 150 ezer forintot.

Mit jelent a prevenciós szolgáltatás?

Prevenciós szolgáltatás

Photo by CDC on Unsplash

Prevenciós szolgáltatásnak minősülnek az elkerülhető megbetegedések korai felismerésére irányuló szűrővizsgálatok, ideértve az OEP által nem finanszírozott, működési engedéllyel rendelkező szakorvos által végzett szűrést, így különösen:

  • a fogászati szűrés
  • a méhnyakrák-szűrés
  • az emlőrák-szűrés
  • a vastagbélrák-szűrés
  • a prosztatarák-szűrés
  • a mozgásszervi szűrés
  • az AIDS-szűrés
  • a mentális zavarok korai felismerését célzó szűrés

Vagyis, ha a szűrővizsgálatának költségeit egészségpénztári számláról fedezi, akkor a kifizetett összeg 10%-át visszaigényelheti adójából!

Nagyon fontos megjegyezni ugyanakkor, hogy a szűrővizsgálatok elszámolásához orvosi javaslat szükséges, amennyiben a 10%-os adóvisszatértést igénybe kívánjuk venni. Ebben az esetben az egészségügyi szolgáltató által kiállított számlán szerepelnie kell, hogy milyen szűrést vett igénybe.

Mikor szükséges az orvosi javaslat

Az egészségpénztáron keresztül elszámolható termékek és szolgáltatások között több olyan is van, melyeket csak orvosi javaslattal vehet igénybe. Ennek hiányában az adott termék vagy szolgáltatás megvásárlása jogosulatlannak minősül, mely után SZJA és SZOCHO fizetési kötelezettsége keletkezik.

Ezt célszerű elkerülni, ezért fontos, hogy előzetesen gondoskodjon az orvosi javaslat meglétéről, majd a Pénztárhoz történő beküldéséről.

Az érintett termékek és szolgáltatások az alábbiak:

  • Szemüveg, napszemüveg vásárlása
  • Hallókészülék vásárlása
  • Otthoni gondozás

Fontos, hogy a pénztárhoz beküldött javaslat dátuma korábbi legyen, mint maga a vásárlás!

Az orvosi javaslatnak a következőket kell tartalmaznia:

  • Pénztártag neve
  • Pénztári azonosító száma vagy születési dátuma és címe
  • Az adott szolgáltatás megnevezése
  • A kiállítás dátuma
  • Az orvos aláírása
  • Orvosi bélyegző

Érdemes még tudni, hogy külön-külön orvosi javaslat szükséges a pénztártagnak és kedvezményezettjének.

Adókötelesen vásárolható termékek, szolgáltatások

A különböző manuálterápiás eljárások, hagyományos kínai orvoslás, akupresszúra, fülakupunktúrás kezelések, valamint az OGYI engedéllyel nem rendelkező gyógyteák, fogkrémek, szájöblítők vásárlása után személyi jövedelemadó fizetési kötelezettsége keletkezik a pénztártagnak éppúgy, mint a különböző sporteszközök vásárlása után is.

Megjegyzés: Az adófizetési kötelezettség abban az esetben kerülhető el, ha az adóköteles szolgáltatás összegét Ön még a tárgyévben visszafizeti egészségpénztári számlájára.

Melyek az adókötelesen vásárolható termékek és szolgáltatások?

Természetgyógyászat

Ide tartoznak:

  • manuálterápiás eljárások
  • hagyományos kínai orvoslás
  • neurálterápiás módszerek
  • akupresszúra
  • alternatív mozgás- és masszázsterápiák
  • életmód-tanácsadás és terápia
  • reflexzóna terápia
  • fitoterápia
  • fülakupunktúrás
  • addiktológiai eljárások
  • kineziológiai módszerek
  • szemtréning eljárások.

Nem finanszírozható tevékenységek: a különböző spirituális tevékenységek, a transzcendentális szellemi ráhatáson alapuló gyógymódok, az asztrológia, auralátás, jóslás, táltos/sámán lélekgyógyászat, léleklátás, reinkarnációs utazás, stb.

Gyógyteák

A hatályos jogszabályi előírásoknak megfelelően a különböző gyógyteák csak adóköteles módon számolhatók el az egészségpénztári számla terhére. Vannak azonban olyan kivételes gyógyteák is, melyek rendelkeznek OGYI engedéllyel, ezek elszámolása adómentes.

Sporteszközök

A 2007. június 1-jén életbe lépett jogszabályi rendelkezések alapján az életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások, mint pl. a sporteszközök vásárlása, adóköteles szolgáltatásnak minősül. Amennyiben tehát az egészségpénztári számlája terhére sporteszközt vásárol, a számla összege után személyi jövedelemadót kell fizetnie.

Fog- és szájápolási termékek

A fog- és szájápolási termékek adóköteles módon számolhatók el az egészségpénztári egyenlegre. Ilyenek például: a fogkefék, fogkrémek, fogselyem, szájöblítők, stb.

Összegzés

Mint a fenti cikkből kiderül, szinte mindenkinek megéri az egészségpénztári tagság. Jó ha van az embernek egy olyan pénzalap, amihez csak az egészsége érdekében nyúlhat és nem áll fenn a kísértés, hogy másra költse el a megtakarítást. Reméljük, hogy Ön azon szerencsések közé tartozik, akinek semmilyen egészségügyi gondja nincs, de tudjuk, hogy az ördög nem alszik.

Lépj kapcsolatba velem most, vagy add meg elérhetőségeidet!

Kali József

Kali József

Tel.: +36 (20) 922-3909
E-mail: hello@kalijozsef.hu

További ajánlott tartalmak

 

Csoportos balesetbiztosítás 2021-ben

Gyermek megtakarítás

 

Kapcsolódó cikkek